Тендерный заём, кредит на исполнение контракта и факторинг

Обновлено 05.11.2026

Деньги на госзакупку нужны трижды: на обеспечение заявки, на обеспечение исполнения и на товар или работу до оплаты. Обеспечение заменяют банковской гарантией, на исполнение берут кредит, а долг заказчика уступают фактору (п. 7 ст. 448 ГК РФ). Брать деньги выгодно, если прибыль после налогов больше процентов за весь срок до оплаты с запасом на задержку.

Сколько денег нужно и когда они вернутся

НМЦК — начальная (максимальная) цена контракта, её указывают в извещении. СМП — субъект малого предпринимательства, в том числе ИП из реестра МСП.

Аванс снижает потребность в деньгах, но платить его заказчик не обязан. Если в аукционе или конкурсе вы снизили цену на 25% и больше, аванса не будет (ч. 13 ст. 37). Подробно — в статьях об обеспечении заявки, об обеспечении контракта и об авансе.

Тендерный заём на обеспечение заявки

Тендерный заём — деньги в долг под обеспечение заявки. Отдельных правил для него в 44-ФЗ нет: это обычный договор займа или кредита (ст. 807, 819 ГК РФ).

• Куда идут деньги. Обеспечение заявки деньгами вносят только на спецсчёт — специальный счёт участника в банке из перечня Минфина (ч. 4–5 ст. 44). Деньги должны быть на нём до подачи, иначе площадка вернёт заявку (ч. 5 ст. 44). Как открыть спецсчёт — в статье про ЕРУЗ, подпись и спецсчёт.
• На какой срок. Отклонённым участникам деньги разблокируют после протокола. Остальным — после заключения контракта с победителем, а его подписывают не раньше чем через 10 дней после протокола итогов (ч. 1 ст. 51). Победителю — после подписания его контракта.
• Кто даёт. Банки и микрофинансовые организации (МФО). МФО вправе выдать ИП или компании микрозаём, пока долг перед ней не больше 15 млн ₽ (п. 8 ч. 1 ст. 12 закона № 151-ФЗ, ред. от 09.04.2026).
• Сколько стоит. Ставку и комиссии задаёт договор. Предела ставки для займов ИП и компаниям ст. 12 закона № 151-ФЗ не устанавливает. Сравнивайте предложения в рублях за весь срок, а не процент в рекламе.

Риск. Если вы победите и не подпишете контракт, вас могут внести в реестр недобросовестных поставщиков. Тогда обеспечение уйдёт заказчику (п. 7 ч. 10, ч. 11 ст. 44), а заём останется. Если во включении откажут, блокировку снимут (п. 6 ч. 10 ст. 44). Отклонённые заявки тоже стоят денег: если за квартал на одной площадке отклонят три и больше заявок по основаниям из ч. 13 ст. 44, обеспечение каждой третьей уйдёт в бюджет.

Кредитный лимит на спецсчёте

Банк может предложить кредитный лимит: деньги в долг поступают на спецсчёт, когда вы подаёте заявку. Такой продукт задаёт договор с банком, 44-ФЗ его отдельно не регулирует. Для закона это деньги на спецсчёте, их блокируют на сумму обеспечения (ч. 5 ст. 44).

• Заблокированные деньги нельзя взыскать по вашим долгам (ч. 8 ст. 44).
• Банк платит проценты на остаток спецсчёта по договору, и во время блокировки тоже (ч. 8 ст. 44). По кредиту вы платите свои проценты. Сравните обе ставки.
• Перечень банков для спецсчетов ведёт Минфин (закон № 330-ФЗ от 04.08.2026).

Кредит на исполнение контракта

Кредит на исполнение — деньги на товар, материалы, зарплату до оплаты по контракту. Его гасят из оплаты заказчика.

Срок считайте по закону, а не по обещаниям. Поставка по контракту, затем приёмка — до 20 рабочих дней (п. 4 ч. 13 ст. 94). Оплата — до 7 рабочих дней после подписания документа о приёмке (ч. 13.1 ст. 34). Если заказчик пришлёт мотивированный отказ, приёмка начнётся заново (п. 7 ч. 13 ст. 94).

Что ещё учесть:

• Казначейское сопровождение. Деньги по такому контракту тратят только по документам, которые проверяет казначейство. Подробно — в статье о казначейском сопровождении.
• Обеспечение деньгами можно заменить. Способ обеспечения исполнения меняют во время контракта, например деньги на гарантию (ч. 7 ст. 96). По этапам обеспечение уменьшают пропорционально принятому и оплаченному (ч. 7.2 ст. 96).
• Пени за просрочку оплаты. Заказчик платит 1/300 ключевой ставки Банка России за каждый день (ч. 5 ст. 34). При ставке 14% это около 17% годовых: 14% ÷ 300 × 365 = 17,03%. Но пени ещё нужно взыскать — подробно в статье если заказчик не платит.

Банковская гарантия вместо денег

Независимая гарантия — обещание банка заплатить заказчику, если вы нарушите условия закупки или контракта. Ею можно обеспечить заявку (ч. 4 ст. 44) и исполнение (ч. 3 ст. 96). Способ выбираете вы.

• Кто выдаёт. Банк из перечня Минфина, ВЭБ.РФ, а в закупке только для СМП — ещё региональная гарантийная организация из перечня (п. 1–3 ч. 1 ст. 45).
• Срок. Гарантия на заявку — не меньше месяца после окончания подачи (ч. 4 ст. 44). На исполнение — минимум на месяц дольше обязательств по контракту (ч. 3 ст. 96).
• Цена. Закон её не задаёт, плату берёт банк по тарифу. Если банк заплатит заказчику, эту сумму вы вернёте банку (ст. 379 ГК РФ).

Гарантия не замораживает деньги, но не заменяет кредит на исполнение: товар всё равно покупать. Подробно — в статье о независимой гарантии.

Факторинг по госконтракту

Факторинг — договор, по которому вы уступаете денежное требование к заказчику финансовому агенту (фактору). Фактор даёт вам деньги в счёт этого требования или оказывает другие услуги по нему (п. 1 ст. 824 ГК РФ).

Можно ли по 44-ФЗ. Да, уступить можно именно деньги:

• 44-ФЗ запрещает менять поставщика во время исполнения, кроме правопреемства при реорганизации (ч. 5 ст. 95). Об уступке денег в ст. 95 ничего нет.
• Победитель торгов не вправе уступать права, кроме требований по денежному обязательству, и исполняет договор лично (п. 7 ст. 448 ГК РФ). Эта редакция действует с 1 июня 2018 года.
• Запрет уступки по договорам, заключённым на торгах, не затрагивает денежные требования (п. 9 постановления Пленума ВС от 21.12.2017 № 54).
• ВС признал недействующим письмо Минфина от 21.07.2017 № 09-04-04/46799, которое считало уступку по госконтрактам нарушением (решение от 23.04.2019 № АКПИ19-112).

Как платит заказчик. Получив письменное уведомление об уступке, заказчик платит фактору (п. 1 ст. 830 ГК РФ). Оплата фактору считается исполнением перед вами (п. 3 ст. 830). Поставлять, сдавать работу и отвечать за качество по-прежнему вам.

Риски. При казначейском сопровождении оплата новому получателю может застрять. Минфин писал, что замена лица в обязательстве выводит операции из-под контроля (письма от 03.09.2019 № 09-04-06/67677 и от 05.02.2020 № 09-04-06/7918). Перед договором с фактором проверьте, сопровождается ли контракт. Дисконт и комиссии фактора задаёт договор: считайте их в рублях, как проценты по кредиту.

Господдержка малого бизнеса

Корпорация МСП — государственный институт развития малого и среднего бизнеса. Меры поддержки собраны на её платформе МСП.РФ.

• «Зонтичные» поручительства. Корпорация отвечает перед банком до 50% суммы кредита малому бизнесу. С 2025 года механизм действует без срока: закон от 13.12.2024 № 456-ФЗ отменил прежнее ограничение. Поручительство оформляют в банке, где берёте кредит.
• Льготный кредит по программе «1764». Программа утверждена постановлением Правительства от 30.12.2018 № 1764. По описанию на МСП.РФ (обновлено 05.04.2024), оборотный кредит — от 500 тыс. до 500 млн ₽, до 3 лет, ставка — не выше ключевой плюс 2,75% на год льготы. Условия на 2026 год уточняйте в уполномоченном банке.
• Новая оборотная программа. По сообщению «Российской газеты» от 19.06.2026, с 1 июля 2026 года малый и средний бизнес может брать оборотные кредиты по ставке, равной ключевой. Лимит программы — 150 млрд ₽.
• Региональные гарантийные организации. В закупке только для СМП их гарантия годится наравне с банковской (п. 3 ч. 1 ст. 45).

Эти меры — для субъектов МСП, программа «1764» — ещё и для самозанятых. Проверьте, что вы есть в реестре МСП налоговой службы (ст. 4.1 закона № 209-ФЗ).

Пример: выгодно ли брать деньги под контракт

Пример, случай выдуманный. Вы ИП на УСН (упрощённой системе налогообложения) «доходы» 6%, без НДС. Выиграли аукцион только для СМП, цена контракта — 1 000 000 ₽, аванса нет. Товар с доставкой стоит 900 000 ₽, обеспечение исполнения — 5% цены, 50 000 ₽ (ч. 6.2 ст. 96). Своих денег нет.

Прибыль без процентов: 1 000 000 − 900 000 − 60 000 (УСН 6%) = 40 000 ₽.

Срок. Поставка — две недели, приёмка — до 20 рабочих дней, оплата — до 7 рабочих дней. Это около 60 календарных дней, считаем 60 (оценка). Нужно 950 000 ₽.

Формула: проценты = сумма × ставка × дни ÷ 365.

Проверка: 950 000 × 14% × 60 ÷ 365 = 21 863 ₽.

Что видно:

• При 16,75% и оплате в срок остаётся 40 000 − 26 158 = 13 842 ₽. При задержке на месяц — 764 ₽.
• Предельная ставка, при которой вы выходите в ноль: 40 000 ÷ (950 000 × 60 ÷ 365) = 25,6% годовых. При 90 днях — 17,1%.
• Каждый процентный пункт ставки на этой сумме и сроке стоит 1 562 ₽.
• Обеспечение вернут ещё до 15 дней после исполнения (ч. 27 ст. 34): при 14% это плюс 288 ₽ процентов за 50 000 ₽.

Вместо 50 000 ₽ — гарантия. Тогда в долг нужно 900 000 ₽. При 16,75% за 60 дней это 24 781 ₽, на 1 377 ₽ меньше. Выгода есть, только если банк возьмёт за гарантию меньше 1 377 ₽.

Если заказчик задержит оплату на 30 дней, пени по ч. 5 ст. 34 составят 1 000 000 × 1/300 × 14% × 30 = 14 000 ₽. Это больше лишних процентов за тот же месяц при 14% и 16,75% годовых: 10 932 и 13 079 ₽. Но пени ещё нужно получить, а проценты банку платить сразу.

Что сделать

1. Посчитайте все три суммы: обеспечение заявки, обеспечение исполнения, себестоимость до оплаты.
2. Посчитайте срок: подача, итоги, подписание, поставка, до 20 рабочих дней приёмки, до 7 рабочих дней оплаты. Добавьте месяц на задержку.
3. Посчитайте прибыль после налогов. Как — в статье о НДС и налогах поставщика.
4. Найдите предельную ставку: прибыль ÷ (сумма × дни ÷ 365). Если ставка займа выше или близко — не берите.
5. Сравните гарантию с деньгами в долг: плату банку против процентов.
6. Проверьте МФО в реестре Банка России, а себя — в реестре МСП.
7. Спросите в банке о программах с поручительством Корпорации МСП и льготной ставкой.
8. Если думаете о факторинге, проверьте, нет ли у контракта казначейского сопровождения.

Частые вопросы

Можно ли продать долг заказчика по госконтракту?

Да, денежное требование уступать можно (п. 7 ст. 448 ГК РФ, решение ВС от 23.04.2019 № АКПИ19-112). Сам контракт исполняете вы (ч. 5 ст. 95).

Можно ли положить заёмные деньги на спецсчёт?

Закон блокирует сумму обеспечения на спецсчёте и не делит деньги на свои и заёмные (ч. 5 ст. 44). Условия займа задаёт договор.

Что лучше: гарантия или деньги?

Гарантия не замораживает деньги, но стоит платы банку. Деньги в долг стоят процентов за весь срок блокировки. Сравните обе суммы в рублях.

Сколько стоит тендерный заём?

Закон стоимость не задаёт. Считайте проценты и комиссии в рублях за весь срок, а не ставку из рекламы.

Что делать, если заказчик не платит, а кредит идёт?

Требуйте пени: 1/300 ключевой ставки за день (ч. 5 ст. 34). Порядок — в статье если заказчик не платит.

Источники

44-ФЗ в редакции от 04.08.2026, с изменениями, вступившими 01.10.2026 (КонсультантПлюс):

• ст. 34 — ч. 5, 13.1, 27; ст. 37 — ч. 13
• ст. 44 — ч. 2, 4, 5, 8, 10, 13; ст. 45 — ч. 1
• ст. 51 — ч. 1; ст. 94 — п. 4, 7 ч. 13; ст. 95 — ч. 5; ст. 96 — ч. 3, 6, 6.2, 7, 7.2

Гражданское право:

• ГК РФ: ст. 448 — п. 7; ст. 824 — п. 1; ст. 830 — п. 1, 3; ст. 379
• постановление Пленума ВС от 21.12.2017 № 54 — п. 9
• решение ВС от 23.04.2019 № АКПИ19-112 — по v2b.ru, 28.05.2019 и «Адвокатской газете», 10.06.2019
• письма Минфина от 03.09.2019 № 09-04-06/67677 и от 05.02.2020 № 09-04-06/7918 — по подборке КонсультантПлюс

Финансы и поддержка МСП:

• закон № 151-ФЗ, ст. 12 — п. 8 ч. 1, ред. от 09.04.2026
• ppt.ru, 13.12.2024: закон № 456-ФЗ — «зонтичные» поручительства, до 50% кредита
• МСП.РФ: льготные кредиты по программе 1764, обновлено 05.04.2024
• «Российская газета», 19.06.2026 — оборотные кредиты по ключевой ставке с 01.07.2026
• закон № 209-ФЗ — ст. 4.1, реестр МСП
• ключевая ставка 14% — снижена 24.07.2026 (действует с 27.07.2026), сохранена 11.09.2026 и 23.10.2026: ppt.ru, соседняя статья если заказчик не платит